强化内控建设，为企业平稳发展保驾护航

2017年7月13日，由北京上市公司协会、深圳市迪博内部控制与风险管理研究院联合举办的“《中国上市公司内部控制白皮书》发布十周年暨中国内部控制与风险管理高峰论坛”在京成功举办，国务院国资委李军、林庆苗副主任、中...

2017年7月13日，由北京上市公司协会、深圳市迪博内部控制与风险管理研究院联合举办的“《中国上市公司内部控制白皮书》发布十周年暨中国内部控制与风险管理高峰论坛”在京成功举办，国务院国资委李军、林庆苗副主任、中国证监会邓舸副主任、深圳市福田区何杰副区长、经济学家许小年先生出席并发表了主题演讲，辖区200多家上市公司代表及相关人士400余人出席了论坛。

北京证监局陆倩副局长在论坛致辞中全面总结了辖区上市公司内部控制建设成效：主板上市公司均已按照《关于2012年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知》要求进行内控建设；很多中小板和创业板上市公司也执行了较高的内控标准。辖区绝大部分公司的内控情况得到了内控审计机构的认可。同时，迪博企业风险管理技术有限公司发布的《北京辖区2017年上市公司内部控制报告》显示，北京辖区评级为BB及以上的公司比例高于全国平均水平，其中全国仅有2家评级为AAA的上市公司都出现在北京辖区。

陆倩同志指出，不断完善内部控制，是公司针对经济形势变化、产业政策调整、融资环境趋紧、市场竞争激烈、文化传统冲突、技术更新淘汰等外部风险因素的防范利器，也是企业健康发展、兼并重组、做大做强的现实需要。以内部控制为抓手、强化风险管理，是企业面临全球经济发展不稳定、不确定因素较多、国内供给侧改革纵深推进大形势下，维护经济金融稳定和保护投资者合法权益的迫切要求。

陆倩同志强调，内控工作是一项长期*、系统*工作，完善的内控体系不是一蹴而就的，而是不断总结、逐步积累，再到日臻完善的渐进过程，内控建设没有终点。她结合监管实践，提醒辖区上市公司在新形势下努力做到“三个提升”：一要持续提升内部控制和风险管理意识，避免出现“低级错误”；二要进一步提升内控评价的质量，增强内控评价报告的差异*和有效*，使其真正成为投资者决策的重要参考；三要尽快提升内控缺陷的整改落实效果，特别是被监管部门采取行政监管措施或被行政处罚的公司，皆应从内控上找原因，查漏补缺。此外，还要妥善处理“四种关系”，即借鉴经验与立足自身的关系、传统方式内部控制与新型方式内部控制的关系、职业道德与内部控制制度的关系、静态内控和动态内控的关系。

论坛还进行了《中国上市公司内部控制白皮书》发布十周年回顾。十年里，上市公司内部控制从无到有、从粗放到完善、从无意识到高度重视，这场持久战凝结了上市公司、中介服务机构、监管部门等多方的共同努力，成绩来之不易！迪博公司十年来在该领域持续不懈的努力也收到了很好的成效！