仁智股份谋划转型燃料油深加工 科元精化拟作价103亿元借壳

4月8日，仁智股份公告称，公司拟通过重大资产置换、发行股份购买资产，置入科元精化100%股权。拟置入资产的交易价格初步确定为103亿元。本次交易也构成重组上市，交易完成后，仁智股份的控股股东将变更为科元控股，实际控制人将...

4月8日，仁智股份公告称，公司拟通过重大资产置换、发行股份购买资产，置入科元精化100%股权。拟置入资产的交易价格初步确定为103亿元。本次交易也构成重组上市，交易完成后，仁智股份的控股股东将变更为科元控股，实际控制人将变更为陶春风。

预案显示，仁智股份拟设立或指定特定主体作为其除保留资产外的全部资产、负债的划转主体，并以上述特定主体的100%股权作为本次交易的置出资产，与科元控股持有的科元精化97.37%的股权的等值部分进行置换，发行价为3.8元/股，交易总价103亿，合计发行数量为26.44亿股。本次交易完成后，上市公司除保留资产以外，原有经营性资产置出，科元精化成为上市公司全资子公司，从事以燃料油深加工为主的高端精细化工业务。

据了解，此次交易方科元精化成立于2007年4月，致力于发展以燃料油深加工为主的高端精细化工业务，其生产的石油醚等工业清洗剂产品，广泛应用于电路板、电子元器件清洗等。科元精化2016年至2018年营业收入分比为35.68亿元、49.57亿元以及100.3亿元；归母净利润为1亿元、6987.07万元以及5.74亿元，近年来营收呈持续上升之势。

另外，对于此次重组的业绩承诺，仁智股份称，待审计、评估工作完成后，本次交易相关的业绩承诺及补偿安排事项，由上市公司与业绩补偿相关方另行签署协议约定，具体情况将在重组报告书（草案）中予以披露。

如果上述重组完成，这已经是仁智股份4年内第二次易主。仁智股份前身为仁智油服，为西南地区油服行业的龙头企业，2015年12月，原实控人钱忠良等仁智股份原股东以10.53亿元，将所持6030.81万股股份协议转让给西藏瀚澧电子，2016年4月完成股权交割，交易总价10.53亿元，公司实控人变为温州女商人金环。

但仁智股份近年来也问题不断，公司表示，近年来因管理不善，主营业务持续萎缩，利润严重下滑。尤其2018年以来，受多个诉讼事项影响，公司整体流动性趋紧、资金紧张，经营压力较大，主营业务发展严重不达预期，公司面临较大的经营风险。

根据公司发布的业绩快报，仁智股份称2018年净利润亏损约6.33亿元，在此前的三季报中仁智股份预测亏损仅5000万元至8000万元。另外，公司预计2019年1-3月归属上市公司股东的净利润-1000万至-500万

在亏损原因中，公司董事长“违规出票”事件被提及，此前仁智股份称有以公司名义对外开具的1.47亿元商业承兑汇票未履行正常审批决策程序，并表示是公司董事长陈昊旻及助理遭遇团伙诈骗，目前仁智股份已将相关主体诉至法庭。

仁智股份表示，通过本次交易，科元精化将实现重组上市，完成与A股资本市场的对接，在资本市场的帮助下，在规范运作、融资渠道、品牌影响力、人才引进等方面不断优化改进，重点拓展市场开拓能力、科技研发能力、成本控制能力等，有助于实现上市公司股东利益最大化。